GmbH-Umwandlung & Neugründung
Haftung begrenzen, Gewinne steuern: GmbH-Struktur für Unternehmer, Selbstständige und wachsende Businesses
Saubere Trennung von Privat- und Unternehmensvermögen bei kalkulierbarer Steuerlast (ca. 30 % bei Thesaurierung statt bis zu 45 % ESt im Einzelunternehmen).
Ihre Vorteile
Warum GmbH-Umwandlung & Neugründung?
Haftungsbegrenzung und klare Vermögenstrennung.
Planbare Steuerbelastung (Thesaurierung ca. 30 % statt bis zu 45 % ESt).
Gewinne können reinvestiert werden, statt sofort als ESt anzufallen.
Flexibler Zugang zu Geld: GF-Gehalt, Ausschüttungen oder Gesellschafterdarlehen.
Professioneller Auftritt gegenüber Banken, Investoren und Kunden.
Fundament für spätere Holding- oder Vermögensstrukturen.
Rechenbeispiel
Rechenbeispiel: GmbH vs. Einzelunternehmen
GmbH: 100.000 € Gewinn → ca. 30.825 € Steuern → 69.175 € verbleiben zur Reinvestition.
Einzelunternehmen: 100.000 € Gewinn → ca. 45 % ESt+Soli → ca. 55.000 € verbleiben.
Zusatznutzen: Professioneller Auftritt, leichterer Kapitalzugang, Basis für Holding.
Das Problem
- Persönliche Haftung und Privatvermögen im Risiko bei Einzelunternehmen/Freiberuflern.
- Hohe progressive Einkommensteuer bis ca. 45 % plus Soli, wenig Gestaltungsspielraum.
- Vermögensaufbau und Expansion ohne belastbare Struktur oder Kapitalzugang.
Die Lösung
Die GmbH als strategischer Einstieg: rechtlich separate Vermögenssphäre, planbare Steuerung der Gewinne (KSt 15 % + GewSt) und vorbereitete Basis für Holding- oder Vermögensstrukturen. SmartKanz orchestriert Steuerberater und Notar, gestaltet Gesellschaftsvertrag, Stammkapital (25.000 € / mindestens 12.500 € bei Gründung) und sorgt für sauberen Übergang.
Zielgruppe
Für wen geeignet?
Geeignet für
- Gewinne ca. > 120.000 € p. a. und Wachstum geplant.
- Risiken sollen klar vom Privatvermögen getrennt werden.
- Professioneller Marktauftritt und Investitionsfähigkeit sind Ziel.
Nicht geeignet für
- Reine Kleinsttätigkeit ohne Risiko oder Wachstumsperspektive.
Ablauf
So läuft es ab
Erstgespräch und Datenaufnahme.
Rechtsform- und Steuerwirkungsanalyse (ESt vs. KSt/GewSt).
Entscheidungsvorlage, Gesellschaftsvertrag und Strukturfreigabe.
Gründung/Einbringung mit Notar- und Steuerberaterkoordination, Stammkapital-Einzahlung.
Anmeldung Finanzamt/Handelsregister, Übergang in den operativen Betrieb mit Begleitung erster Perioden.
Fakten
Kennzahlen
Steuervergleich
Beispiel 100.000 € Gewinn: ca. 69.175 € nach KSt/GewSt zur Reinvestition vs. ca. 55.000 € im Einzelunternehmen.
Haftungsschutz
Haftung beschränkt auf Stammkapital (mind. 25.000 €, davon 12.500 € bei Gründung einzuzahlen). Privatvermögen bleibt geschützt.
Investition
Kosten & Aufwände
- Buchführung: ca. 300–500 € monatlich.
- Jahresabschluss: ca. 1.000–2.500 € pro Jahr.
- Gründungskosten (Notar/Handelsregister/Steuerberatung) steuerlich absetzbar.
Leistungen
Was wir für Sie tun
Analyse
- • Rechtsform-Check sowie steuerliche Belastungs- und Haftungsanalyse (ESt vs. KSt/GewSt).
Konzeption
- • Entscheidungsvorlage GmbH vs. Alternativen, Rechenbeispiel (z. B. 69 T€ statt 55 T€ bei 100 T€ Gewinn).
- • Einbringungskonzept nach §20 UmwStG oder Neugründung mit Gesellschaftsvertrag.
Umsetzung
- • GmbH-Gründung oder steuerneutrale Einbringung, Anmeldung Finanzamt/Handelsregister.
- • Koordination von Steuerberater und Notar, Stammkapital-Einzahlung.
Begleitung
- • Startphasen-Begleitung, erste Abschlüsse und Zahlungsströme.
- • Organisatorische Trennung von Konten, Verträgen und Rechnungswesen.
FAQ
Häufige Fragen
Nächster Schritt
Lassen Sie prüfen, ob die GmbH für Ihre Situation sinnvoll ist. Vereinbaren Sie ein Analysegespräch für Haftung, Steuern und Struktur inkl. Rechenbeispiel.
Keine Rechts- oder Steuerberatung im Einzelfall.